高凈值人士配置資產(chǎn)的方式有很多，設(shè)立境外基金是其中一種方式之一，離岸基金設(shè)立地通常會(huì)選擇在BVI、開曼等地。

英屬維爾京群島是處于離岸司法管轄區(qū)，是由約60個(gè)島嶼共同組成，而托托拉島是其中的主要島嶼。英屬維爾京群島距波多黎各東海岸約60英里、位于東加勒比諸島最北端，是發(fā)展完備的主要離岸金融中心。下面我們主要來了解一下BVI基金。

對(duì)沖基金

1.就法律結(jié)構(gòu)及其他組成事宜提供意見，這些事宜包括：

①多類別/系列基金

②主基金/聯(lián)接基金

③側(cè)袋基金

2.向運(yùn)用多類型投資策略的客戶提供意見，這些策略包括：

①傳統(tǒng)市場(chǎng)中性基金

②其他領(lǐng)域具體目標(biāo)，例如衍生工具及貨事件導(dǎo)向型、固定收益、可轉(zhuǎn)換及基金中的基金

③把對(duì)沖基金成立為公司、有限合伙公司(尤其在日本市場(chǎng))單位信托基金

私募投資基金

成立私募投資基金，就私募投資基金的公開及私人合并及收購(gòu)交易提供意見。BVI私募基金是開放式基金，私募基金的組織章程大綱需具有滿足以下兩個(gè)條件之一的條款：

1.投資者人數(shù)不得超過50人；或

2.僅以非公開的私下方式[3]向投資者發(fā)出認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買私募基金股份的邀請(qǐng)。

3.私募基金須每年向FSC提交經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。

BVI私募基金設(shè)立要求

私募投資基金應(yīng)在開始運(yùn)營(yíng)活動(dòng)后的14日內(nèi)向FSC提交私募投資基金申請(qǐng)表(Form IB/PIF-1)），同時(shí)提交下列文件：

1.注冊(cè)證明；

2.組織文件（章程或合伙協(xié)議等）；

3.董事名冊(cè)（如為公司形式）；

4.自然人董事、普通合伙人或受托人（如適用）的簡(jiǎn)歷，如董事、普通合伙人或受托人為公司的，則提供（i）該董事的自然人董事的簡(jiǎn)歷；（ii）負(fù)責(zé)管理該普通合伙人的自然人的簡(jiǎn)歷；或（iii）該受托人的關(guān)鍵人員的簡(jiǎn)歷；

5.募集說明書或關(guān)鍵條款。如無法提供募集說明書或關(guān)鍵條款的，則需要在申請(qǐng)表中說明基金擬不使用募集說明書或關(guān)鍵條款的原因，且應(yīng)向相關(guān)投資者說明該等情況；

6.基金估值政策。估值政策的內(nèi)容應(yīng)符合《條例》的要求，包括但不限于適合基金的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜性、基金的結(jié)構(gòu)及差異性和基金的財(cái)產(chǎn)；

7.FSC要求的其他信息。

如獲FSC認(rèn)可的，F(xiàn)SC將向基金核發(fā)認(rèn)可證明，并將基金登記在私募投資基金名冊(cè)當(dāng)中，該名冊(cè)可供公眾查詢。

BVI私募基金的優(yōu)勢(shì)

1.私募基金無投資者最低投資金額要求和基金募集金額上限限制。私募基金在成立后需向FSC申請(qǐng)認(rèn)可，并在FSC認(rèn)可后展業(yè)。

2.私募基金須委任基金管理人、行政管理人、托管人和審計(jì)師。但在某些情況下，經(jīng)FSC批準(zhǔn)，專業(yè)投資者基金可豁免委任基金管理人、托管人和/或?qū)徲?jì)師。

3.私募基金可為各類家族辦公室及高凈值人士提供靈活性和較高的成本效益，值得投資管理公司和家族辦公室/高凈值人士特別關(guān)注。

BVI基金設(shè)立需要考慮的問題有很多，稅務(wù)上的，管理上的都需要，如何搭建BVI基金架構(gòu)一定要咨詢專業(yè)的會(huì)計(jì)師和律師，以及委托專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)去辦理相關(guān)事宜。